审计委员会包机

意图

审计委员会（“委员会）的审计委员会（”公司“）的审计委员会（”委员会“）是：bob体育官方客服

  • 协助董事会履行其与以下方面有关的监督责任：（a）公司及其子公司的会计和财务报告流程，包括公司财务报表的审计和财务报表的完整性，以及（b）聘请审计财务报表的独立审计师的资格、业绩和独立性；
  • 协助董事会履行其对公司维持有效内部审计职能的监督责任；
  • 协助董事会对公司遵守1934年度关于准确书籍和纪录的证券交流法案的要求，履行其监督责任;
  • 协助董事会履行其对财务风险敞口的监督责任，作为公司广泛企业风险管理计划的一部分；
  • 协助董事会履行其对公司按照证券法公平传播准确信息的监督责任；
  • 准备证券交易委员会规则所要求的报告（“仲裁”），以纳入公司的股东年会的代理声明;
  • 协助董事会在公司合规计划的实施和有效性方面履行其监督责任;和
  • 履行符合此章程并符合此章程的其他职责和责任。

委员会的职能是监督，承认公司管理层负责编制公司财务报表，独立审计师负责审计这些报表。在通过本章程时，董事会承认，委员会成员不是公司的雇员，不对公司的财务报表提供任何专家或特殊保证，也不对独立审计师的工作或审计标准提供任何专业认证。委员会的每一位成员都有权依赖公司内外向委员会提供信息的个人和组织的诚信，以及该等个人或组织向委员会提供的财务和其他信息的准确性和完整性，而该等个人或组织并不了解委员会的实际情况与之相异的

会员和程序

会员和预约

委员会应包括董事会董事会成员不少，董事会不时根据董事会提名和治理委员会的建议，从董事会的时间不时确定。

委员会成员应由董事会根据董事会提名和治理委员会的建议任命。

移动

经董事会过半数赞成票，可无故免去整个委员会或任何单个委员会成员的职务。任何委员会成员可在向董事会主席、公司秘书或董事会发出口头或书面通知后辞职（除非通知中规定了辞职生效的较晚时间）。如果委员会成员的辞职在未来某个时间生效，董事会可在辞职生效时选举继任者。

主席

董事会可根据董事会提名和治理委员会（如有）的建议指定委员会主席（“主席”）。如果没有这种指定，委员会成员可通过委员会全体成员的多数票指定主席。主席应确定会议议程，并应无限制地访问管理层和信息。主席应制定委员会事务处理所需和适当的其他规则。

会晤

委员会应至少在人或电话上举行季度，以及主席决定的时代和地方。委员会应在执行会议上会面，而不适当地管理公司。委员会应定期向全体董事会报告其活动。

秘书

委员会可以任命一名秘书，其职责和责任应遵守委员会的核算和完整记录，并在委员会或其他方向上分配给他或她的所有其他职责委员会成员。局长不需要是董事。

独立性和其他资格

各成员应符合董事会确定的纽约证券交易所（“NYSE”）董事和审计委员会成员的“独立性”标准。根据董事会的决定，委员会的每位成员还应具备财务知识。

委员会的至少一名成员应是“审计委员会金融专家”，因此可以不时遵守SEC，并由董事会确定。

代表团

委员会可以通过大多数委员会通过的决议，指定一个或多个小组委员会，每个小组委员会由委员会的一个或多个成员组成。委员会决议案中提供的任何此类小组委员会，以及不受适用法律或上市标准的限制的范围，也可能会履行委员会的所有权力和权力。每个小组委员会应通过委员会通过的决议可能不时确定。每个小组委员会应当将其会议的正常数量分钟，并在需要时向委员会或董事会报告相同的会议。

权力留住顾问

委员会有权保留和终止其认为履行委员会职责所必需的独立顾问和其他顾问。委员会应根据委员会的决定，从公司获得适当资金，用于支付任何此类顾问的报酬和支付序号y执行委员会职责所必需或适当的行政费用。

评估;宪章审查

委员会应进行年度评估，评估其绩效，该评估应向董事会报告。委员会应定期评估本章程的充分性，并建议董事会审批委员会提名和治理委员会的变更。

职责

以下是委员会执行其监督职能的共同重复职责和责任。这些职责和责任在下面列出作为委员会的指导，了解委员会在适用法律或上市标准允许的情况下，委员会可能会在适当的情况下更换或补充它们。

关于独立审计员：

  1. 每年，委员会应选择并雇用公司的独立审计师，如果需要或寻求这样的批准，则须批准股东批准。委员会应履行董事会关于独立审计师对公司的审计及其所指定的财政年度附属公司的审计的监督责任。
  2. 委员会或委员会为此目的授权的小组委员会应批准为公司及其子公司及其子公司提供独立审计师的所有审计和非讨厌服务，包括与其相关的费用提供这些服务。
  3. 与委员会对非审计服务的批准有关，委员会应考虑独立审计师对任何非审计服务的履约是否与独立审计师的独立兼容。
  4. 委员会应至少每年获得并审查一份独立审计师的报告，其中说明：
    • 独立审计员的内部质量控制程序;
    • 由最近的内部质量控制审查或独立审计师的同行审查提出的任何重大问题，或通过政府或专业当局的任何询问或调查，在前五年内，尊重独立审计员执行的一个或多个独立审计，并采取的步骤处理这些问题;和
    • 独立审计师与公司之间可能被合理认为影响独立审计师独立性的所有关系，以便与独立审计师讨论任何此类关系对独立性的潜在影响，并评估独立审计师的独立性。

    关于公司的财务报表：

  5. 委员会应召开会议，与管理层和独立审计师审查和讨论年度审计财务报表和季度财务报表，包括公司在题为“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”一节下的披露在公司提交给SEC的报告中。
  6. 委员会应收到独立审计师和管理层关于公司财务报告内部控制的充分性和有效性的报告，并审查和讨论公司首席执行官（“CEO”）和首席财务官向委员会披露的信息(“CFO”）在其表格10-K和表格10-Q的认证过程中，就内部控制设计或运行中的任何重大缺陷或重大缺陷，以及涉及管理层或在公司内部控制中发挥重要作用的其他员工的任何欺诈行为。
  7. In connection with its review of the Corporation’s financial statements, the Committee shall review and discuss with the independent auditor the matters relating to the conduct of the audit required to be discussed under Auditing Standard No. 1301 (Communications with Audit Committees), as it may be modified or supplemented, including, but not limited to, significant judgments, significant estimates, critical accounting policies and unadjusted differences.
  8. 根据与管理层、公司审计总经理和独立审计师的审查和讨论，委员会应向董事会建议是否应将公司财务报表纳入公司年度报告的表格10-K中（或在提交表格10-K之前分发给股东的年度报告）。
  9. 委员会应编制SEC规则要求的报告，该报告应包含在公司股东年会的委托书中。
  10. 委员会应审查和讨论与公司收入相关的新闻稿，以及公司对财务分析师和评级机构提供的财务信息和盈利指南的习俗。

    11. 关于定期审查和报告：

  11. 委员会应定期分别与各管理层（包括首席财务官、总法律顾问和首席合规官）、公司审计总经理和独立审计师会面。
  12. 委员会应与独立审计师一起审查任何审计问题或困难，以及管理层对这些问题或困难的回应。
  13. 委员会应审查和讨论公司关于风险评估和风险管理的政策以及公司的主要财务风险敞口，并应协助董事会监督公司与财务风险敞口相关的网络安全风险。
  14. 委员会应至少每季度收到首席执行官和首席财务官关于与公司定期报告一起提交的认证相关的过程和结论的报告，其中应包括对公司披露委员会程序的讨论及其关于公司与财务报告相关的披露控制和程序有效性的结论。
  15. 委员会应定期与公司合规政策委员会的代表会面，以获得足以监督公司合规计划的信息。委员会应及时收到有关严重不当行为指控的报告。
  16. The Committee shall communicate to the Board of Directors any issues with respect to the quality or integrity of the Corporation’s financial statements, the Corporation’s compliance with legal or regulatory requirements, the performance and independence of the Corporation’s independent auditor or the performance of the Internal Audit function.
  17. 委员会定期（不少于每年），应与公司的首席合规官员会面，以获得有关公司合规政策和程序的执行和有效性的信息。委员会还应根据适当的定期与首席合规官单独举行会议。

    18. 关于其他事项：

  18. 委员会应制定以下程序：
    • 公司收到的押金，保留和待遇有关会计，内部会计控制或审计事项的投诉;和
    • Corporation的员工对会计，内部会计控制或审计事项的关注员工的机密，匿名提交。
  19. 委员会应监督适用会计准则管辖的相关关联方交易。
  20. 委员会应为公司独立审计师的雇员或前雇员制定公司的雇佣政策。

    21. 关于内部审计职能：

  21. 委员会应根据“总经理 - 企业审计，工作范围和计划”的建议，由内部审计职能和此类工作的重要发现来审查。
  22. 每年，委员会应审查和讨论内部审计职能的绩效和有效性，并应与总经理 - 企业审计讨论内部审计资源的充分性。
  23. 委员会应审查公司审计总经理的任命，并在适当情况下提出建议。

修正案

本章程和本文中包含的任何规定可以由董事会修订或废除。

批准：董事会

日期：2020年1月29日